瑞士传承

2021.04.15境内外联动瑞士专场：探寻“世界公园”，发掘全球机遇 2021年4月15日，《境内外联动瑞士专场——探寻“世界公园”，发掘全球机遇》活动在上海黄浦江畔的招商银行上海外滩私人银行中心成功举办。招商银行私人银行外滩中心坐落在外滩16号，前身为台湾银行上海分行，属于著名的万国博览建筑群，外观带有日本近代西洋风格，同时广泛吸取各国建筑的长处，又带有一些欧洲古典主义的风格。如今，在如此具有历史沉淀的建筑中共同探讨传承之道，更能感受到时间留下的魅力。 下午2点30分，招商银行上海分行外滩私银中心总经理包涵女士就活动进行了开场致辞：作为全招行唯一一家在拥有百年历史的文物建筑里办公的私人银行中心，它诞生于2008年3月，是最早一批私银中心，已经为上海乃至全国的客户服务了13个年头。而上海做为中国的经济中心、金融中心，始终承担着中国通向世界的窗口的责任，汇集了全球各地的企业家，在这座城市，实现境内境外联动是很多企业家未来规划布局必不可少的重要环节，因而确定了此次活动的主题。 包涵女士代表招商银行上海分行外滩私银中心，欢迎到场的六组嘉宾以及主讲人雷梭勒家族办公室中国区首席执行官孙晋玲女士。 雷梭勒家族办公室作为瑞士本土家办，深耕中国9年，在服务国际性超高净值家庭的财富管理和代际传承方面有着丰富的经验和独到的见解，以家族信任的顾问的形象，处理家族子女教育、身份规划、海外投资、信托结构设计等一揽子服务，最终实现家族的传承规划，实现基业长青。 孙晋玲女士从家族传承与接班人培养的定义与关系切入，剖析中国超高净值家庭在家族传承、财富管理、增值服务方面需要关注和提前规划的内容，并就客户关心的教育和身份规划问题给出了瑞士方向的解决方案。 01 瑞士教育与接班人培养 在教育方面，瑞士教育可分为8-18岁初高中阶段以及18岁以上的本硕阶段。从整体来看瑞士这个仅有800万人口的国家，拥有世界一流的教育水准、坚实的经济实力、多语言文化的社会环境和追求创新的发展意识、包容的心态等等，这些因素都为其高质量的教育提供了保证。另外瑞士在疫情下被福布斯评为全球最安全国家，也逐渐在后疫情时代走进大众视野，格外受到中国意向海外留学的家长的青睐。 首先孙晋玲女士介绍了8-18岁阶段瑞士初高中阶段。瑞士的私立寄宿学校相较英美等国，优势在于其安全的学习环境、身心全面发展、国际化小班制教学、多语言环境以及建立全球人脉。安全安定的学习环境是学生身心健康成长的最大保障，专业老师帮助学生专注于自己学业和兴趣发展；多元文化在瑞士学校也能和谐共处，开拓国际视野的同时也能无缝衔接世界名校；瑞士的私立学校以英文为授课语言，必修第二外语，学生毕业前可以掌握三到四种语言，成为世界舞台上的多语言人才；最后，在瑞士学校积累的人脉和社交圈的搭建也会成为孩子未来重要的无形资产。瑞士具有独特的优势和各类课程体系，帮助选择瑞士的学生成为全面立体发展的人才，无缝对接世界名校，成为更优秀的自己。 随后孙晋玲女士对于18-24岁本硕阶段进行了讲解，主要包括瑞士公立大学和瑞士私立酒店管理大学及精品商学院。 瑞士公立大学教育水准一流，两所联邦理工大学分别在世界排名第6和第14位，同时瑞士也是人均诺奖得主世界第一以及全球人才竞争力指数多年蝉联世界第一的国家。瑞士高校中非常崇尚文化平等与尊重，无论来自哪个国家，均能一视同仁的对待，获得平等的学习机会，并给予学生学术支持，秉持尊重个体、以人为本的理念。 瑞士酒店管理大学及瑞士精品商学院则是理论与实践相结合的完美体现，4-5年本硕连读阶段，学生可以体验理论+实践的独特教育模式，成为多行业就业人才，且获得的学历受到中国教育部认可。毕业后活跃在奢华酒店、娱乐休闲、旅游航空、银行金融、活动会展、健康保健、管理咨询、人力资源、房地产开发等领域。 02 瑞士身份与家族传承 对于到场嘉宾感兴趣的另一方面——身份规划，孙晋玲女士介绍道：家族传承的每一步都是税、法先行，持有何国护照、向何国披露与交换全球收入与资产信息需要极为慎重的考量。 瑞士作为高福利国家和永久中立国，安全安定和富裕的生活环境使得瑞士成为全世界对身份管理最严格的国家之一，瑞士身份受到全球超高净值人群青睐，然而瑞士又是非移民国家，没有移民法，但这并不意味着外国居民没有机会入籍瑞士，可以通过与瑞士当地政府协议的方式，获得审批后方可申请。瑞士是联邦制国家，下设26个州，各州拥有一定的自治权，会根据各州人口，每年按照额度发放居留名额，数量十分有限以及非常稀缺，这也是取得瑞士国籍的唯一路径。 取得瑞士居留证后便可以享受世界顶级的社会福利，且可以一人办理、全家同行，享受完善顶尖的医疗保险系统、全球优质教育、欧洲最低税制、极低的银行借贷成本，自由进出26个申根国家等福利。 03 瑞士投资与全面布局 落地瑞士后，瑞士凭借其安全稳定的社会环境，健全的法律体制，发达的支柱产业，独特的优惠税制，是中国企业通往欧洲门户，和理想基地的不二选择。雷梭勒将结合瑞士本土资源、当地税法，为客户提供设立公司、投资项目等专业的全方位规划。瑞士作为迄今为止唯一与中国达成自由贸易协定的欧洲大陆国家，中国制造商可以结合中瑞自贸协定，以及瑞士与欧盟以及其他38个国家的自贸协定，将瑞士作为通向这些国家的贸易通道，真正实现本次活动的主题——境内外联动：探寻世界公园，发掘全球机遇。 介绍完毕后进行了短暂的茶歇，随后现场客户在休息的过程中就感兴趣的话题和板块与主讲人进行了讨论，由主讲人一一解答，问题包括： 1）如何选择瑞士定居的城市？ 瑞士定居首选法语区的城市，更加注重生活品质和便利性，也是很多瑞士私立学校的所在地，比如瑞士纳沙泰尔市就是法语区精致生活的典范。 2）瑞士私立寄宿学校对于语言有何要求？ 瑞士的私立寄宿学校授课语言为英文，因此面试笔试时仅对学生的英文水平作出考察。另外学校会要求学生选择第二外语进行学习，建议选择学校所在语区的语言。（雷梭勒教育事业部具有中国区监考权，申请者可在雷梭勒教育顾问的监考下在中国国内完成考试面试） 3）瑞士学校的申请包括哪些内容？ 每位申请者会匹配一个3-5人团队进行全程的陪伴与跟进，包括申请前的规划和背景提升，申请中的定制方案和专业文书，申请后的快速融入和家校沟通，全程由持有瑞士/法国硕士或双硕士文凭全职教育顾问提供申请服务，在瑞士本地也设有明星导师团，由瑞士本地名校硕、博士在读/毕业生组成的强大团队，针对申请瑞士公立大学的学生提供背景提升服务。（详情咨询雷梭勒教育顾问） 4）孩子在瑞士读书，家长希望来瑞陪读，如何获得瑞士居留证？ 居留证的获取主要包括两种方式。第一，通过打包税收的形式，每年向瑞士当地政府按照协定的金额缴纳固定税收，换取瑞士长期居留证；第二，通过开设公司（自雇）或投资当地项目（自雇）的方式获得工作居留证。（详情咨询雷梭勒客户经理，了解完整申请流程） 在活动的最后，孙晋玲女士总结道：只要通过合理的信托结构设计，将全局安排放入家族信托，家族即可实现传承需求。雷梭勒家族办公室将会根据客户的要求，对信托内资产进行长期的管理与追踪。 本文章转载自雷梭勒家族办公室，如有侵权，敬请告知删除。 Sooswiss为您提供 瑞士方向私人管家式的定制服务： 1）家族传承 2）财富管理 3）瑞士投资 4）居留计划 5）税务优化 6）家族治理 更多资讯请登录网站 www.sooswiss.com

4.15 招商银行私人银行（外滩）中心活动 4月15日周四下午14:00, 瑞士雷梭勒家族办公室携手招商银行私人银行（外滩）中心，为您带来有关瑞士留学、身份、投资、传承的独家分享。 关注传承，聚焦瑞士， 我们不见不散！ 本文章转载自雷梭勒家族办公室，如有侵权，敬请告知删除。 Sooswiss为您提供 瑞士方向私人管家式的定制服务： 1）家族传承 2）财富管理 3）瑞士投资 4）居留计划 5）税务优化 6）家族治理 更多资讯请登录网站 www.sooswiss.com

家族传承的首要布局——身份规划 当我们谈论传承的时候，我们总是说：家族传承的每一步都是“税”、“法”先行，需要考虑到不同法律管辖地与税务体系，以及世界范围内，对于高净值人群与财富家族可能产生重大影响的政策趋势与潜在风险，为整个家族财富今后几十年，乃至于上百年的坚若磐石，打下牢固的基础。 而在这之中，身份规划在制定传承计划与建立家族信托时，往往是最先行的第一步，也是至关重要的一步。 本文将为您展现身份规划在家族传承中扮演的重要角色。 欧洲传承数百年的庞大家族，往往采用“开枝散叶”的形式，在全世界范围内，进行财富与影响力的布局。这其中，充满了居安思危的思维，保证了当面临战争或种族冲突、政局动荡、政策巨变，财政危机，乃至家族掌门人遭遇人身意外所带来的巨大冲击时，家族中总有人能从容应对，并最终在风波平定后得以东山再起。 例如，在17世纪那场使得德意志损失了将近30%人口的三十年战争中，改换门庭的曼斯菲尔德家族。丘吉尔所出身的马尔博罗家族，也通过先前与美国范德比尔特家族的联姻，拯救了因财政危机而摇摇欲坠的家族。类似的例子，数不胜数。可以说，身份规划在规避风险方面，往往与财富的分散配置一道，构成最后的防火墙与保险箱。 而我们且将目光移至当下。世界各国政府在争夺存量的形势下，日益展现出了对于高净值个人与家族的非友好态度，通过FATCA/FBAR, CRS, BEPS等等一系列全球范围内双边与多边的法案、协议、协定来严格侦测、监督、防范与惩罚资产的隐匿、税基的侵蚀、利润的转移等等，以前均属习以为常的灰色操作。在此大势之下，历来作为规避风险和应对措施的身份规划，理应采取更为审慎的态度。 中国的企业家们，在改革开放四十年以来，积累了巨大的财富。而身份规划，在一开始只是简单的“海外移民”。众多中国企业家通过移民中介，全家移民美国、加拿大、澳大利亚和新西兰这些英语系的国家。 这些以前的主流移民目的地，如今却陷入了对华政治博弈和种族冲突的双重困境。众多的中国移民家庭，面临着事业与学业上的重重障碍，以及人身安全上的巨大威胁。短时期来看，这种障碍与威胁并没有消弭的趋势，反而有愈演愈烈的可能。同时，以上国家均存在税负日益沉重的问题。 加之近十年以来，随着国内外经济和政治形势的变化，使得中国企业家们，更为倾向于保持中国国籍。然而，基于政策层面相当的不确定性，大量的中国企业家通过各种途径，纷纷获取了或者“零税收”、或者“与中国无外交关系”、或者兼而有之的“非CRS成员国”绿卡乃至护照。希望以此来达成所谓的“税务优化”。这其中实际存在着大量信息不对称所导致的误解。 此类绿卡与护照，隐藏着非常严重的弊端。世界主要的经济体，对于这些税务洼地的态度早已今非昔比。经合组织将这些国家和地区列入“税务天堂”黑名单，施加了日益严苛的压力与限制。如果不凭借精密的设计、复杂的结构，以及调整应对的预案，而仅通过持有“税务天堂”的护照，就希望完成税务优化，甚至听信某些夸大的虚假保证，一厢情愿地认为在日益严峻的形势下，可以简单规避CRS和AEOI，这无异于缘木求鱼。 我们可以在此简单举一个例子来说明：当欧洲银行对于要求开户的客户进行KYC时，如该客户持有非CRS成员国的护照，则需要提供欧盟境内与客户有业务关系的银行，或者执业律师，向其申请开户的银行，提供正本的“信心担保书”。但是在实际操作中，几乎没有可能有银行或者律师愿意提供该文件。此外，迄今已经发生了相当多起银行在执行年度合规时，要求在CRS实行前就开户的“税务天堂”护照持有者，注销账户的案例。 另一方面，欧洲的几个国家，出于的经济原因，利用其欧盟成员国身份，向以中国为主的群体开放移民的大门。对高净值个人与家庭，此类“黄金居留”以及后续可申请的护照，具有一定的吸引力。但是，从身份规划和财产安全的角度而言，却存在着一定的隐患。这些国家普遍存在法律体制不健全、罔顾私人财产权利、结构性经济劣势等等问题。另外其法律语言大多为不通用的希腊字母或西里尔字母，给客户侧可信赖的第三方进行审核乃至干预，带来了非常巨大的困难。当发生法律纠纷时，往往引致失败的后果。 综上，身份规划无论是对于家族传承，还是高净值客户个人而言，都具有相当的重要性与优先性。在日益严峻的全球政治、种族冲突，以及税务信息交换的大背景下，选择一个政治中立、社会安定、治安良好、法律健全，并且经济产业基础稳健的国家，作为身份规划的目的国，乃是面临此类挑战的高净值个人与家族的最优选择。 本文章转载自雷梭勒家族办公室，如有侵权，敬请告知删除。 Sooswiss为您提供 瑞士方向私人管家式的定制服务： 1）家族传承 2）财富管理 3）瑞士投资 4）居留计划 5）税务优化 6）家族治理 更多资讯请登录网站 www.sooswiss.com

专心专注，世代守望 ——瑞士雷梭勒家族办公室 PART ONE我们是谁？ 瑞士雷梭勒家族办公室是世界领先的家族办公室之一，在服务国际性超高净值家族的财富管理和代际传承方面，有着悠久的历史和丰富的经验。我们所服务的每个家族都是不同的，皆面临着其独特的挑战和机遇，但是指导他们如何应对这些挑战、并且抓住机遇的原理，往往都是相似的。研究表明，全球范围中，仅有不足8%的家族能够完成三代以内的有效传承。而在中国大陆，这个数字更小于5%，如何成功应对如此巨大的挑战，是摆在中国企业家面前的首要问题之一。根据雷梭勒在世界各地的经验，我们帮助家族阐明其财富的目的，界定、实施和管理其适当的所有权结构，并为他们的子孙后代制订治理和传承计划。虽然每个家族都是独一无二的，但是凭借我们的源头稀缺资源、实践智慧和管家经验，可以全方位监督方案的实施，从而能够引导家族找到正确的治理结构和决策过程，帮助中国的家族实现代际传承。 PART TWO我们做什么？ 瑞士雷梭勒家族办公室是根据中国超高净值客户的需求，以及中国本土家族的特色而设立的瑞士专业家族办公室机构。多年来为许多欧洲及中国家族提供着家族传承和家族财富管理等专业家族办公室服务，以及一揽子私人管家式增值服务： PART THREE 我们的优势？ 瑞士雷梭勒家族办公室与其它家族办公室的不同之处在于：根植瑞士、深耕中国。很多享有盛名的国际家族办公室，虽然拥有很高的知名度和家办经验，但由于缺少对中国本土市场具有深刻洞察，以及中国本土团队的支持与配合，所以无法为中国家族提供适合中国文化、满足中国家族需求的专业家族办公室服务。我们于过去九年深耕中国市场的过程中，深谙中国企业家的需求以及中国家族的特色。雷梭勒的瑞士核心团队都是在瑞士金融界、商界、政界和教育界有着20年以上经验的资深专家。我们利用在瑞士深厚的人脉和资源，为中国家族的财富管理和家族传承保驾护航，代代守望！ 作为瑞士的专业家办，深厚的瑞士稀缺资源不可或缺。雷梭勒在瑞士拥有广泛而深厚的政府、金融、教育、投资界的人脉和资源，包括：瑞士26个州政府的经济促进部、税务、移民部门，瑞士顶级精品私人银行，瑞士著名私立寄宿学校、世界一流公立大学、商学院与酒店管理大学，以及瑞士优质投资项目独家资源，等等。多年来，雷梭勒已在业内也建立起了广泛的影响力。我们已为工行、中行等金融机构开展了数十轮专业的海外业务培训；为招行私行中心VIP客户提供全方位的瑞士教育、家族接班人培养计划；多次组织国内顶级商学院，包括中欧商学院、长江商学院、北大汇丰商学院、浙大管院和交大管院的EMBA与家族企业学员，赴瑞士实地探访知名私人银行及世界顶级家族企业，研习考察家族传承密码，并接受雷梭勒专业团队的专向定制课程。 PART FOUR 2021重点业务 除了已经开展了多年并深受客户认可的瑞士教育咨询、瑞士身份规划等服务之外，瑞士雷梭勒家族办公室还将利用在瑞士的稀缺资源，为中国客户提供瑞士财务顾问服务和家族办公室咨询服务。 对于中国家族，我们将一如既往地提供家族传承和财富管理等专业家族办公室服务，包括家族传承诊断及设计、接班人培养与带教、家族治理，等等。 对于家族企业，我们将提供瑞士财务顾问服务，结合瑞士生命科学、大健康、精密制造、金融科技与服务、教育投资等优势产业，促成中瑞产业的项目、资本及品牌合作。 对于个人和家庭，我们将继续提供瑞士留学、身份规划、瑞士生活方式管理等一系列贴身的增值服务。 4.1瑞士身份规划 瑞士没有移民法，每年各州仅有数量有限的居留证名额，因此能够获得瑞士居留身份的都是全球各界精英人士。瑞士成为永久中立国已有200多年的历史，生活安全安定。瑞士对于私人财产安全提供全世界最高等级的保护，拥有瑞士身份可实现个人和家庭资产的终极安全。在瑞士生活，可享受全球顶级医疗保健服务，为孩子提供全世界最好的私立教育和免费的高水平公立教育。瑞士是全球综合税率全球最低的国家之一，拥有瑞士税务居民身份，可为将来设立海外家族信托提供极大的便利。此外，瑞士非常尊重个人隐私。因此，瑞士居留身份是市场上非常稀缺的资源。以最优的条件、最快的速度和100%的成功率获得瑞士居留证，需要的是稀缺的政府资源和专业的服务团队。雷梭勒瑞士团队将为客户提供从瑞士居留证的规划、申请，到登陆瑞士后的生活秘书等一揽子服务，协助客户购买房产和车辆、推荐语言学校、指导如何购买保险、帮助子女联系和申请公立学校等，以便客户能够尽快融入当地生活。 4.2 瑞士教育 瑞士教育体现了传统与国际的完美结合，不但为学生提供了最安全的、多语言的学习环境，同时理解和尊重不同的文化，崇尚包容和融合的价值观。在8-18岁基础教育阶段，瑞士不但拥有学术水平扎实的公立学校，同时也以注重培养学生国际化视野和世界公民意识的私立寄宿学校而享誉世界。在18-24岁高等教育阶段，瑞士的公立大学不论自然科学还是人文科学，均有在欧洲和世界上名列前茅的高等学府，同时还拥有享有国际盛誉的顶级商学院，以及侧重理论与实践相结合的世界一流酒店管理大学。雷梭勒教育事业部将全程协助中国学生，从留学前规划、留学申请到入学后的家校沟通，为中国留学生家庭提供全年龄段的一揽子专业教育解决方案。 4.3 财务顾问 雷梭勒财务顾问服务，是结合瑞士六大支柱产业优势及中国相关行业的转型升级需求，利用雷梭勒在瑞士的各种稀缺资源，促成瑞士品牌与中国市场的成功合作，包括：提供瑞士稀缺项目和可行性分析报告、安排并协助双方进行互访考察、全程参与项目谈判，协助双方达成合作细节、协助双方完成签署正式合作协议、全程协助项目实施落地等。 通过瑞士投资，可帮助中国企业得到诸多受益： 实现企业的业务多元化和海外布局，加速全球化进程； 在全球经济前景不明朗的情况下，瑞朗是最受欢迎的避险币种，通过瑞士投资可实现资产的安全保值增值； 结合瑞士的技术、品牌、管理经验与中国的巨大市场，实现市场运作、资本运作和品牌运作； 获得瑞士低成本的融资（瑞士银行贷款利率全球最低，年化利率低至1%）。 4.4 家办咨询 传承问题诊断与解决思路：为中国家族在传承过程中面临的难点痛点进行诊断，并一对一定制解决方案。 家族宪章与家族治理：为中国家族制定家族宪章，包括家庭成员的权利与义务、决策机制、风控机制、监督机制等。 企业治理与海外结构：协助中国家族搭建企业海外结构与税务优化。 接班人培养带教：瑞士专家团队亲自设计并带教的接班人培养项目。 PART FIVE 联系我们 电话：400-006-7726 邮箱：info@lasoleille.com 瑞士办公室地址：Ch. de Trois-Portes 2, 2000 Neuchatel, Switzerland 中国办公室地址：中国上海浦东新区银城中路501号上海中心大厦2969室 瑞士雷梭勒家族办公室，秉承瑞士私人银行近千年的悠久传统，善用百年服务国际家族的实践智慧，九年多以来为数十个中国家族提供了家族财富管理和家族传承的专业家办服务，根植瑞士，深耕中国。专心专注，为中国家族提供瑞士方向一揽子私人管家式服务；善作善成，协力中国家族达成百年传承，世代守望！ Q&A 1. 为什么家族传承架构需要由专业家族办公室来设计？ 如何实现有序传承，是所有中国企业家或所有中国大家族所共同面临的挑战。虽然世界上每一个家族都是不一样的，身处不同的国家，不同的法律管辖地，不同的行业，不同的社会背景，但这些家族在面临挑战时应对的方法和策略是类似的。家族传承是一个复杂的发动机系统，就像车辆的发动机各不相同，是保时捷、是路虎，还是劳斯莱斯？不同的发动机决定了车辆表现的是加速性、实用性还是舒适性。家族办公室所做的就是协助设计和搭建家族的发动机系统。这种复杂机制的搭建才是一个真正家办的精髓所在。 2. 为什么选择在瑞士设立家族办公室？ 瑞士所能提供的优势中，最为突出的是其安全性。自1815年至今，瑞士作为永久中立国，不介入任何政治和军事冲突已达两百年之久。从政治经济层面来讲，其独特的委员制政体，基本杜绝了政党轮替所带来的，政策上的不确定性和风险；从法律上来讲，瑞士法律非常健全，私有财产神圣不可侵犯，不仅被写入宪法，更得到了政府最高力度的保护。从金融安全角度来讲，瑞士对金融服务从业人员予以最严格的监管，并运用其独有的终身制职业完善系统，培养了全世界独一无二的具有至高职业操守和使命感的瑞士银行家。另一方面，瑞士以仅4万多平方公里的国土面积和800万的人口，却能位居世界第十九大经济体，其国家竞争能力，创新能力和教育质量都独占鳌头。瑞士的六大支柱产业：生命科学，金融服务，精密制造，清洁能源，通讯科技和高端旅游酒店管理，在世界范围内均处于领先水平。加上瑞士闻名于世的优惠税务体系，使得瑞士成为世界500强企业和全球知名家族的首选之地。 3. 为什么选择雷梭勒家族办公室的服务？ 几乎所有计划成立自己的家族办公室的家族，在选择为其提供服务的机构时，最为关注的是其悠久的历史，丰富的经验与服务的延续性。雷梭勒的瑞士核心团队都是在瑞士金融界、商界、政界和教育界有着20年以上经验的资深专家，其服务的稳定性、保密性和延续性，是我们为客户提供家族传承方面，世代守望式服务的基础和保证。同时，雷梭勒关注中国家族的传承也已有九年之久。这些年以来，通过与中国本土家族的大量沟通和互动，我们在成功提供更适合中国客户需求的定制方案上，也沉淀和汲取了宝贵的第一手经验。 本文章转载自雷梭勒家族办公室，如有侵权，敬请告知删除。 Sooswiss为您提供 瑞士方向私人管家式的定制服务： 1）家族传承 2）财富管理 3）瑞士投资 4）居留计划 5）税务优化 6）家族治理 更多资讯请登录网站 www.sooswiss.com